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まだ間に合う?確定申告が3月15日を過ぎても大丈夫な理由(ただし条件有り)

まだ間に合う?確定申告が3月15日を過ぎても大丈夫な理由(ただし条件有り)
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sonic

こんにちは!ファイナンシャルプランナーのsonicです。

去年の医療費が10万円を超えてたから、確定申告しなきゃ~!って思いつつ、もう確定申告の締め切り間近。申告するのはあきらめようって思っている方はいませんか?

あきらめないで!

sonic

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条件を満たせば、確定申告は過去5年間さかのぼって申告しても大丈夫なんです!

ということで今回は、過去の分をさかのぼって確定申告できる場合の条件をご紹介します。

確定申告を5年前分までさかのぼって申告OKな条件とは?

OKポーズ

過去の分をさかのぼって確定申告できる場合の条件とは、確定申告をする必要がない人が還付申告(かんぷしんこく)をする場合です。

確定申告ってそもそも税金を納める手続きのこと

確定申告とは、1年間の所得税を計算して納税する手続きのことを言います。

会社員や公務員の方など給与所得者の場合は、お給料から勝手に税金が天引きされる(源泉徴収)ので納税の手間はかからないのですが

会社員の方と違って自営業の方の場合、源泉徴収とか年末調整とかありませんよね?そこで、確定申告によって税金を納めるのです。

ただし、会社員の場合でも給与収入が2,000万円超えている場合は、確定申告する必要があります。

税金を納める義務は国民の三大義務の1つ。「税金を払うのを忘れてた!」では済まされないのです。

sonic

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ってことで、期限を過ぎると延滞税をとられたりと厳しいペナルティが課せられます。

確定申告の中でも「還付申告」では税金が戻ってくる?

先ほど、確定申告では1年間の税金を計算すると説明しました。ということは、税金を払い過ぎていたっていうこともあるわけです。

そこで確定申告をすると逆に税金が戻ってくることを「還付申告」(かんぷしんこく)といいます。

sonic

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ただ、黙っていただけでは税金は戻ってきません。そのために「確定申告」が必要になるんですね。

国としても、別に申告してもらわなくてもいいわけなんですよね。だから還付申告の場合は、確定申告の期限を過ぎてもペナルティとかないわけなんです。

しかも5年間さかのぼって申請してもOKとか太っ腹ですね~!!

確定申告で5年間さかのぼって申告できる人の条件

さきほど説明したとおり、5年間さかのぼって確定申告できる方の条件とは、納付申告が必要ではなく還付申告のみの場合です。この記事を読んで下さっている方で当てはまりそうな条件の例とは次のとおり(↓)

  1. 出産をしたので妊婦健診や分娩費用を払っていたら1年間の医療費が10万円を超えた。
  2. ふるさと納税を6自治体以上に寄付をしたのでワンストップ特例制度を使えない。
  3. 年度途中で退職して、その後再就職していない。(もちろん年末調整もしていない)
  4. パートなど勤め先が2か所以上だけどお給料の合計は扶養内でおさまるように働いている。

などが当てはまりそうですね。詳しくは国税庁のHPに書いてあります。

還付申告をする場合の注意点

還付申告は5年さかのぼってもOKではありますが、気をつけなければならないこともあります。具体的な例で説明しますね。

  1. 医療費控除をする場合
  2. ふるさと納税をする場合
  3. 退職した場合
  4. 2か所以上に勤めている場合

①医療費控除をする場合「領収書はあるか?」

出産した女性のイラスト

医療機関から発行された領収書はとっておいてありますか?領収書は医療費の控除額を計算する際に使います。基本的に領収書は再発行されないので、なくさないよう気をつけて下さいね。

sonic

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ちなみに、こちらの記事(↓)では確定申告で医療費控除をする方法を解説しています。

関連記事
確定申告で医療費控除をしよう!医療費の明細書を作成するやり方を説明します

②ふるさと納税をする場合「寄付金受領証明書はあるか?」

ふるさと納税イメージ図

ふるさと納税をすると、寄付先の自治体から寄付金受領証明書が送られてきます。確定申告では添付する必要があるので、紛失しないように注意してください。

③退職した場合「源泉徴収票はあるか?」

退職する女性のイラスト

結婚や妊娠を機に仕事を辞めたママも多いはず。年度途中の退職で年末調整がしていないなら税金が返ってくる可能性も!

sonic

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退職時に会社からもらった源泉徴収票を是非探してみて下さい。

④2か所以上の勤め先の場合「すべての勤務先の源泉徴収票があるか?」

パート主婦のイラスト

夫の扶養内で働いていて、かつ2か所以上で働いている場合。勤務先が2か所以上なら年末調整をしていても正確な所得額を計算できないので、確定申告をした方がいいですよ。

そこで、お給料をもらっている会社全ての源泉徴収票があるか確認して下さい。

確定申告は郵送でもOK

実は、確定申告って郵送でもOK!管轄の税務署へ送って受領されれば完了です。確定申告の会場まで行く時間がとれない人は郵送でもいいですね。

sonic

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郵送する場合は、控えの書類+返信用封筒もつけると、受領印を押された控えが戻ってきます。

なお、インターネット上からe-taxを使って申告する方法もありますが、マイナンバーカードやカードリーダーなどが事前に必要でちょっと手間なので、毎年確定申告するわけではなければ会場へ直接行くか郵送が便利です。

まとめ

いかがでしたか?ただでさえ育児で忙しいのに確定申告なんて無理・・・とあきらめていてはもったいないです。

特に還付申告なら5年はOKなので、急がなくても大丈夫。人によっては数万円戻ってくる場合もあるので、あきらめずに確定申告してみて下さいね。

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ファイナンシャルプランナー
住宅ローンアドバイザー

難しいお金の話をわかりやすく伝えるべく活動中。普段は男の子と女の子の2児のママです。

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